# Acquisti e fornitori

Il gruppo **Achats** (Acquisti) tiene l'altra metà dei Vostri libri: quello che la società deve. Qui registrate le fatture che ricevete, constatate i pagamenti in uscita ed estraete l'IVA detraibile per il commercialista.

## I Vostri fornitori

Un fornitore è un soggetto, come un cliente, con la stessa scheda: **Achats, Fournisseurs** (Acquisti, Fornitori) mostra quelli la cui **Nature** (natura) è Fournisseur, e **Nouveau fournisseur** (Nuovo fornitore) ne crea uno. Indirizzo, partita IVA, valuta abituale e termine di pagamento si inseriscono una volta sola, e la scheda serve poi a tutte le sue fatture.

Le due popolazioni restano distinte: il selettore di un preventivo propone i clienti, quello di una fattura ricevuta propone i fornitori.

## Registrare una fattura ricevuta

Aprite **Achats, Factures reçues** (Acquisti, Fatture ricevute), poi **Saisir une facture** (Registra una fattura). La testata si inserisce **prima delle righe**, con la fattura del fornitore sotto gli occhi:

* **Fournisseur** (fornitore);
* **Numéro du fournisseur** (numero del fornitore): il numero stampato sulla sua fattura, ricopiato tale e quale;
* **Total TTC annoncé** (totale IVA compresa dichiarato): il totale stampato in calce alla sua fattura;
* **Devise** (valuta);
* **Date de la facture**, **Reçue le**, **Échéance** (data della fattura, ricevuta il, scadenza);
* **Notre référence** e **Observations** (nostro riferimento e osservazioni): i Vostri riferimenti interni.

Il totale dichiarato diventa il Vostro **obiettivo**: la schermata mostra in permanenza quello che resta da ripartire, e il pulsante **Enregistrer** (Salva) si accende quando il conto torna.

## Ripartire la fattura

Aggiungete poi le righe, in **Ventilation** (Ripartizione): **Désignation** (denominazione), **Montant HT** (importo imponibile), **TVA (%)** (IVA) e **Montant de TVA** (importo IVA).

Due modi per andare veloci:

* **Ventiler tout le reste à un seul taux** (Ripartisci tutto il resto su una sola aliquota) completa con un pulsante una fattura ad aliquota unica, e il conto torna esattamente;
* l'importo IVA Vi viene **proposto** dall'aliquota, e restate liberi di inserire quello della carta.

È il principio del modulo: **la fattura del fornitore fa fede**. Gli importi si inseriscono come sono stampati, imposta compresa, anche quando il suo arrotondamento differisce dal Vostro di un centesimo, così il documento salvato reclama esattamente quello che il fornitore reclama, e si salda esattamente.

Il doppio inserimento del totale è il controllo: intercetta la riga dimenticata, due cifre invertite e l'aliquota scelta una riga più in basso.

## Il ciclo di una fattura ricevuta

| Stato                        | Che cosa potete fare                                       |
| ---------------------------- | ---------------------------------------------------------- |
| **Brouillon** (bozza)        | correggere, completare, eliminare; non pesa su alcun saldo |
| **Enregistrée** (registrata) | pagarla; figura nel saldo del fornitore                    |
| **Annulée** (annullata)      | conservarla con la sua traccia                             |

Per annullare una fattura già pagata, disfate prima la sua imputazione, poi usate **Annuler la facture** (Annulla la fattura). Il denaro uscito resta così visibile nei libri.

## Il cambio alla data della fattura

Quando la fattura è in una valuta diversa dalla valuta di tenuta della società, il tasso rilevato è quello della **data della fattura**, non quello del giorno di inserimento. Una fattura di aprile registrata a giugno vale quindi, nei libri, quello che valeva ad aprile.

La differenza di cambio si constata poi all'imputazione, quando la pagate.

## Pagare un fornitore

Aprite **Achats, Règlements payés** (Acquisti, Pagamenti in uscita), poi **Saisir un règlement** (Registra un pagamento):

* **Fournisseur**, **Montant payé**, **Devise** (fornitore, importo pagato, valuta);
* **Moyen** (mezzo): Virement (bonifico), Espèces (contanti), Mobile money (denaro mobile), Chèque (assegno), Carte bancaire (carta) o Autre (altro);
* **Payé le**, **Référence**, **Notes** (pagato il, riferimento, note);
* **Imputer tout de suite sur les factures dues, la plus ancienne d'abord** (imputa subito sulle fatture aperte, la più vecchia per prima).

Il modello è quello dell'incasso, preso nell'altro senso: un bonifico raggruppato salda più fatture e lascia un acconto. L'imputazione è **limitata al saldo** di ogni fattura, e l'**eccedenza resta disponibile** sul pagamento per la successiva.

Quello che inserite qui è la **constatazione** del bonifico fatto con la Vostra banca: le Vostre coordinate bancarie e quelle dei fornitori restano presso di Voi.

## Estrarre l'IVA detraibile

È la ragion d'essere del modulo: le esportazioni degli acquisti escono in formato foglio di calcolo, fatture ricevute e pagamenti, con un **prospetto IVA con una riga per aliquota**, la forma con cui si compila una dichiarazione. Una fattura a due aliquote esce quindi in due righe, pronta da riprendere, e il commercialista la contabilizza senza ritagliare nulla.