# Banco e reconciliação

O grupo **Banque** (Banco) coloca frente a frente duas coisas: o que o seu banco **passou** e o que a sua sociedade **registou**. A reconciliação é o gesto que as liga, e é ela que torna os seus livros verificáveis.

Três desvios vivem sem serem vistos enquanto ela não acontecer, e nenhum muda o tamanho de um total: um recebimento anotado duas vezes, um cheque nunca apresentado, uma transferência que nunca chegou. Reconciliar traz os três à luz no próprio dia.

## Declarar uma conta bancária

Abra **Banque, Comptes en banque** (Banco, Contas bancárias), ecrã aberto ao nível Proprietário, e depois **Nouveau compte** (Nova conta):

* **Nom du compte** (Nome da conta): aquele por que a reconhece, por exemplo `Compte courant` ou `Livret EUR`;
* **Banque** (Banco): a instituição que a mantém;
* **IBAN ou numéro de compte** (IBAN ou número de conta): facultativo, serve para encontrar a conta num extrato em papel;
* **Devise du compte** (Moeda da conta): aquela em que o banco a mantém, e em que chegarão os seus extratos.

Uma conta **retira-se** da lista quando é encerrada, e **retoma-se** depois se voltar a abri-la. Os seus extratos e os seus movimentos continuam legíveis nos dois casos.

## Carregar um extrato

A partir de **Banque, Rapprochement** (Banco, Reconciliação) ou da ficha de uma conta, **Verser un relevé** (Carregar um extrato) abre o formulário de importação. O extrato carrega-se em formato **CSV**, tal como o seu banco o exporta, com os nomes das colunas na primeira linha.

### Dizer como ler o ficheiro

Metade do formulário descreve o **alfabeto** do seu banco, porque duas escritas leem-se perfeitamente no ecrã e designam, ainda assim, duas coisas diferentes:

* **Comment la banque écrit ses dates** (Como o banco escreve as datas): `31/12/2026` (dia, mês, ano), `12/31/2026` (mês, dia, ano), `2026-12-31` (ano, mês, dia), `31.12.2026` (dia, mês, ano) ou `31/12/26` (ano com dois algarismos). É esta escolha que decide o mês, já que `01/02/2026` é 1 de fevereiro aqui e 2 de janeiro noutros sítios;
* **Séparateur des décimales** (Separador decimal): a vírgula (`1 234,56`) ou o ponto (`1,234.56`). O outro sinal é então lido como separador dos milhares.

O separador das colunas, esse, é reconhecido sozinho.

### Nomear as colunas

* **Colonne des dates** (Coluna das datas) e **Colonne des libellés** (Coluna dos descritivos): os nomes exatos que constam na primeira linha do seu ficheiro;
* **Colonne des références** (Coluna das referências): facultativa e muito útil, já que uma referência ajuda a encontrar o recebimento ou o pagamento correspondente;
* **Les montants** (Os montantes): uma só coluna, negativa para os débitos, ou duas colunas, débito e crédito. Consoante a sua escolha, preencha **Colonne des montants** (Coluna dos montantes), ou **Colonne des débits** (Coluna dos débitos) e **Colonne des crédits** (Coluna dos créditos).

### Os dois saldos, e o que provam

**Solde avant ces mouvements** (Saldo antes destes movimentos) e **Solde après ces mouvements** (Saldo depois destes movimentos) são facultativos, e são eles que permitem recusar um ficheiro truncado: a soma dos movimentos tem de ligar exatamente os dois, caso contrário o extrato é recusado. É a guarda que apanha uma exportação cortada por uma paginação, um filtro de datas deixado no ecrã do banco, ou uma coluna de débito lida como crédito.

Indique-os em conjunto, pois um sem o outro nada prova. O saldo inicial é-lhe proposto a partir do último extrato verificado da conta. Um extrato carregado sem os seus saldos entra normalmente, e a ficha da conta indica que não foi verificado.

O ficheiro é lido e verificado **por inteiro** antes de entrar uma única linha, e uma linha já carregada é reconhecida e posta de lado: carregar duas vezes o mesmo extrato não duplica nada.

## Reconciliar os seus movimentos

Abra **Banque, Rapprochement** (Banco, Reconciliação). Os movimentos que aguardam são apresentados do mais antigo ao mais recente, já que um movimento que ficou só durante muito tempo é o que mais tem a dizer.

Sob cada movimento, o ecrã propõe os **recebimentos e pagamentos que ele poderia designar**:

* do **mesmo montante e da mesma moeda**;
* **a sete dias de distância** da data-valor;
* no **sentido certo**: um crédito só encontra um recebimento, um débito só um pagamento efetuado;
* e **ainda não reconciliados** com outro movimento.

Escolhe você, e só você. Dois clientes que pagam 1 200 EUR no mesmo dia são o caso corrente, e é você quem sabe qual é qual. Um recebimento ou um pagamento reconcilia-se uma única vez.

### Os três estados de um movimento

A ficha de uma conta arruma os movimentos em três separadores, cada um com a sua contagem:

| Estado                           | O que significa                                                                |
| -------------------------------- | ------------------------------------------------------------------------------ |
| **À rapprocher** (A reconciliar) | o movimento aguarda o recebimento ou o pagamento correspondente                |
| **Rapproché** (Reconciliado)     | está ligado a um recebimento ou a um pagamento, com o nome do terceiro ao lado |
| **Écarté** (Posto de lado)       | foi tratado fora do apuramento, com a razão que escreveu                       |

**Écarter** (Pôr de lado) pede uma razão, e é isso que permite que uma lista se esvazie: despesas de manutenção de conta ou juros não têm fatura à frente. Seis meses depois, a razão continua a dizer porque a linha foi tratada. **Reprendre** (Retomar) traz um movimento posto de lado de volta ao trabalho por fazer, e **Défaire** (Desfazer) desliga um movimento reconciliado.

### Quando os montantes não batem ao cêntimo

Uma reconciliação não exige a igualdade ao cêntimo: um banco cobra as suas comissões sobre a transferência, e o seu cliente recebe 997 por um pagamento de 1 000. A **diferença é mostrada** na ficha da conta, ao lado do movimento, e os seus livros guardam os dois números tal como são. Quando o movimento e o recebimento estão em duas moedas, os dois montantes são mostrados lado a lado.

## O que a reconciliação lhe traz depois

Um recebimento não diz, por si só, por que banco chegou: só a reconciliação o sabe. Uma vez reconciliado, escreve-se no seu diário contabilístico sob a **conta bancária real**. Ver [Exportação contabilística](/pt/erp/comptabilite.md).