Banco e reconciliação

O grupo Banque (Banco) coloca frente a frente duas coisas: o que o seu banco passou e o que a sua sociedade registou. A reconciliação é o gesto que as liga, e é ela que torna os seus livros verificáveis.

Três desvios vivem sem serem vistos enquanto ela não acontecer, e nenhum muda o tamanho de um total: um recebimento anotado duas vezes, um cheque nunca apresentado, uma transferência que nunca chegou. Reconciliar traz os três à luz no próprio dia.

Declarar uma conta bancária

Abra Banque, Comptes en banque (Banco, Contas bancárias), ecrã aberto ao nível Proprietário, e depois Nouveau compte (Nova conta):

• Nom du compte (Nome da conta): aquele por que a reconhece, por exemplo Compte courant ou Livret EUR;
• Banque (Banco): a instituição que a mantém;
• IBAN ou numéro de compte (IBAN ou número de conta): facultativo, serve para encontrar a conta num extrato em papel;
• Devise du compte (Moeda da conta): aquela em que o banco a mantém, e em que chegarão os seus extratos.

Uma conta retira-se da lista quando é encerrada, e retoma-se depois se voltar a abri-la. Os seus extratos e os seus movimentos continuam legíveis nos dois casos.

Carregar um extrato

A partir de Banque, Rapprochement (Banco, Reconciliação) ou da ficha de uma conta, Verser un relevé (Carregar um extrato) abre o formulário de importação. O extrato carrega-se em formato CSV, tal como o seu banco o exporta, com os nomes das colunas na primeira linha.

Dizer como ler o ficheiro

Metade do formulário descreve o alfabeto do seu banco, porque duas escritas leem-se perfeitamente no ecrã e designam, ainda assim, duas coisas diferentes:

• Comment la banque écrit ses dates (Como o banco escreve as datas): 31/12/2026 (dia, mês, ano), 12/31/2026 (mês, dia, ano), 2026-12-31 (ano, mês, dia), 31.12.2026 (dia, mês, ano) ou 31/12/26 (ano com dois algarismos). É esta escolha que decide o mês, já que 01/02/2026 é 1 de fevereiro aqui e 2 de janeiro noutros sítios;
• Séparateur des décimales (Separador decimal): a vírgula (1 234,56) ou o ponto (1,234.56). O outro sinal é então lido como separador dos milhares.

O separador das colunas, esse, é reconhecido sozinho.

Nomear as colunas

• Colonne des dates (Coluna das datas) e Colonne des libellés (Coluna dos descritivos): os nomes exatos que constam na primeira linha do seu ficheiro;
• Colonne des références (Coluna das referências): facultativa e muito útil, já que uma referência ajuda a encontrar o recebimento ou o pagamento correspondente;
• Les montants (Os montantes): uma só coluna, negativa para os débitos, ou duas colunas, débito e crédito. Consoante a sua escolha, preencha Colonne des montants (Coluna dos montantes), ou Colonne des débits (Coluna dos débitos) e Colonne des crédits (Coluna dos créditos).

Os dois saldos, e o que provam

Solde avant ces mouvements (Saldo antes destes movimentos) e Solde après ces mouvements (Saldo depois destes movimentos) são facultativos, e são eles que permitem recusar um ficheiro truncado: a soma dos movimentos tem de ligar exatamente os dois, caso contrário o extrato é recusado. É a guarda que apanha uma exportação cortada por uma paginação, um filtro de datas deixado no ecrã do banco, ou uma coluna de débito lida como crédito.

Indique-os em conjunto, pois um sem o outro nada prova. O saldo inicial é-lhe proposto a partir do último extrato verificado da conta. Um extrato carregado sem os seus saldos entra normalmente, e a ficha da conta indica que não foi verificado.

O ficheiro é lido e verificado por inteiro antes de entrar uma única linha, e uma linha já carregada é reconhecida e posta de lado: carregar duas vezes o mesmo extrato não duplica nada.

Reconciliar os seus movimentos

Abra Banque, Rapprochement (Banco, Reconciliação). Os movimentos que aguardam são apresentados do mais antigo ao mais recente, já que um movimento que ficou só durante muito tempo é o que mais tem a dizer.

Sob cada movimento, o ecrã propõe os recebimentos e pagamentos que ele poderia designar:

• do mesmo montante e da mesma moeda;
• a sete dias de distância da data-valor;
• no sentido certo: um crédito só encontra um recebimento, um débito só um pagamento efetuado;
• e ainda não reconciliados com outro movimento.

Escolhe você, e só você. Dois clientes que pagam 1 200 EUR no mesmo dia são o caso corrente, e é você quem sabe qual é qual. Um recebimento ou um pagamento reconcilia-se uma única vez.

Os três estados de um movimento

A ficha de uma conta arruma os movimentos em três separadores, cada um com a sua contagem:

Estado	O que significa
À rapprocher (A reconciliar)	o movimento aguarda o recebimento ou o pagamento correspondente
Rapproché (Reconciliado)	está ligado a um recebimento ou a um pagamento, com o nome do terceiro ao lado
Écarté (Posto de lado)	foi tratado fora do apuramento, com a razão que escreveu

Écarter (Pôr de lado) pede uma razão, e é isso que permite que uma lista se esvazie: despesas de manutenção de conta ou juros não têm fatura à frente. Seis meses depois, a razão continua a dizer porque a linha foi tratada. Reprendre (Retomar) traz um movimento posto de lado de volta ao trabalho por fazer, e Défaire (Desfazer) desliga um movimento reconciliado.

Quando os montantes não batem ao cêntimo

Uma reconciliação não exige a igualdade ao cêntimo: um banco cobra as suas comissões sobre a transferência, e o seu cliente recebe 997 por um pagamento de 1 000. A diferença é mostrada na ficha da conta, ao lado do movimento, e os seus livros guardam os dois números tal como são. Quando o movimento e o recebimento estão em duas moedas, os dois montantes são mostrados lado a lado.

O que a reconciliação lhe traz depois

Um recebimento não diz, por si só, por que banco chegou: só a reconciliação o sabe. Uma vez reconciliado, escreve-se no seu diário contabilístico sob a conta bancária real. Ver Exportação contabilística.